Was Sie über Rentenkonten wissen sollten

Was Sie über Rentenkonten wissen sollten
In seinem Buch Das Tax & Legal Playbook zielt der CPA und Anwalt Mark J. Kohler auf die führenden Steuer- und Rechtsfragen von Kleinunternehmern und liefert klare Wahrheiten , zum Nachdenken anregende Beratung und zu wenig genutzte Lösungen, um Ihnen Zeit, Geld und Kummer zu sparen. In diesem editierten Auszug erklärt der Autor, welche Art von Rentenkonten am besten für Kleinunternehmer geeignet sind und warum.

In seinem Buch Das Tax & Legal Playbook zielt der CPA und Anwalt Mark J. Kohler auf die führenden Steuer- und Rechtsfragen von Kleinunternehmern und liefert klare Wahrheiten , zum Nachdenken anregende Beratung und zu wenig genutzte Lösungen, um Ihnen Zeit, Geld und Kummer zu sparen. In diesem editierten Auszug erklärt der Autor, welche Art von Rentenkonten am besten für Kleinunternehmer geeignet sind und warum.

Es gibt vier grundlegende Überlegungen, um zu bestimmen, welcher Rentenplan für eine Person oder Familie am besten ist:

  • Wie viel können Sie monatlich, viertel oder Jahr einzahlen?
  • Was wäre die steuerliche Auswirkung Ihrer Entscheidung - gut oder schlecht?
  • Wollen Sie Ihre Vorsorgepläne selbst ausrichten?
  • Müssen Sie aus irgendeinem Grund auf das Geld vor dem Alter 59 1 / 2 zugreifen?

Die erste Frage, die ich einem Kunden stelle, wenn er sich zu diesem Thema trifft, ist, wie viel er in einen Rentenplan einbringen kann und will.Die Fragen der steuerlichen Auswirkungen, der Selbststeuerung und der Rückzugsstrategien stehen hinter dieser ersten wichtigen Frage zurück.

Auch wenn Sie nur ein paar hundert Dollar pro Monat sparen. Ich empfehle, dass fast jeder mit einer IRA beginnt. Der zulässige jährliche Beitrag für die letzten Jahre schwankte je nach Alter zwischen 5 000 und 6 000 US-Dollar. Wenn Sie etwa 10.000 Euro sparen möchten, dann kann eine SEP eine gute Wahl sein, basierend auf Ihrem Einkommen und dem, was Sie erreichen möchten. Wenn Sie bereit und in der Lage sind, $ 15.000 oder mehr wegzulegen, ist die Kraft des 401 (k) unübertroffen. In der Tat ist der Einzug des Solo 401 (k) für den Kleinunternehmer in den letzten Jahren absolut erstaunlich.

Für diejenigen, die unglaubliche finanzielle Erfolge in ihrem Geschäft sehen und ernsthafte Dollars wegräumen wollen, würde ich empfehlen, mit einem 401 (k) zu vergleichen, Gehaltsstufen anzupassen, Gewinnbeteiligung umzusetzen, möglicherweise Starten Sie einen Rentenplan und erkunden Sie noch exotischere und einzigartige Pläne. Ich habe Kunden haben jährlich $ 200, 000 bis $ 400, 000 in aufgeschobenen Vergütungsplänen sparen. Viele Kleinunternehmer sind schockiert über diese Zahlen und denken, dass sie höchstens 5 000 bis 10 000 Dollar in einer IRA und vielleicht 40 000 Dollar pro Jahr in einer 401 (k) sparen können. Aber das Sprichwort ist wahr: Je mehr Geld du verdienst, desto mehr kannst du sparen.

Die Macht der Roth IRA und Roth 401 (k)

Viele Menschen zielen auf den heiligen Gral der Rentenpläne: die Roth-Struktur. Für diejenigen, die neu in der Altersvorsorge sind, sind diese mit Nach-Steuer-Fonds gebaut, was bedeutet, dass Sie Steuern auf das Geld zahlen, bevor es auf dem Konto hinterlegt ist. Dann werden die Fonds steuerfrei und steuerfrei. Ja, manchmal gibt es Beitragsgrenzen, die auf Ihre Situation abgestimmt sind, und Sie können den Gewinn erst nach fünf Jahren oder dem Alter 59 1 / 2 zurückziehen, je nachdem, welcher Zeitraum länger ist. Fast jedes Finanzmodell zeigt jedoch, dass der Roth mit dem Zeitwert des Geldes die traditionelle IRA oder 401 (k) jedes Mal übertrifft. Während ein Roth IRA oder 401 (k) mehr Geld zu verwenden anfänglich kostet, weil Sie Steuern auf den einlaufenden Beitrag zahlen müssen, anstatt einen Steuerabzug zu bekommen, zahlt es sich im Laufe der Zeit erheblich aus. Wenn Sie sich die anfänglichen Kosten für die Zahlung der Steuern leisten können, empfehlen wir Ihnen dringend, eine Roth-Struktur in Erwägung zu ziehen.

Aber es gibt einige starke Unterschiede zwischen einem Roth IRA und einem Roth 401 (k):

60-Tage-Rollover. Diese Bestimmung gilt nur für IRAs. Es erlaubt Ihnen, Geld für 60 Tage abzuheben, es für jeden Zweck zu verwenden, den Sie mögen, behalten Sie und Steuern auf dem Profit (wenn Sie Geld mit der Abhebung verdienen), geben Sie den ursprünglichen Abhebungsbetrag zurück, bevor die 60 Tage abgelaufen sind, und vermeiden Sie irgendwelche Strafe oder Steuer für den Rückzug. Einige Investoren werden etwas Geld von einer 401 (k) zu einer IRA bewegen und die 60-Tage-Rollover-Bestimmung nutzen, um schnell auf Bargeld für eine Investition oder ein anderes Projekt zuzugreifen. Diese Methode erlaubt es ihnen, mehr zu nehmen, als unter den Regeln des 401 (k) erlaubt wäre.

72t Distributionen. Sobald Ihr Geld von einem 401 (k) zu einem IRA gerollt wurde oder wenn das Geld in der IRA entstanden ist, können Sie eine spezielle Wahl / Berechnung basierend auf Ihrem Alter und dem Wert des Kontos vornehmen, um regelmäßige Ausschüttungen vor sich zu nehmen 59 1 / 2.Die Verteilungen müssen mindestens fünf Jahre oder bis zu 59 1 / 2 dauern, je nachdem, welcher Zeitraum länger ist. Wenn Sie Geld in Ihrem 401 (k) verdienen, können Sie bestimmte Beträge in eine IRA rollen und 72-t-Ausschüttungen vornehmen, um Strafen zu vermeiden, während Sie auf Ihre Rentenfonds lange vor dem Rentenalter zugreifen.

401 (k) Darlehen. Viele Menschen wissen nicht, wie erschwinglich und einfach es ist, ihre eigenen 401 (k) in ihrem Geschäft einzurichten. Dies wird manchmal als Solo 401 (k) bezeichnet, und es ist praktisch mit dieser Strategie: Sie können bis zu 50 Prozent des Guthabens oder $ 50.000 Ihres 401 (k) leihen, je nachdem, was weniger ist, und verwenden Sie die Mittel für geschäftliche oder private Zwecke. Sie können dies nicht mit einer IRA tun. Die Kreditlaufzeit beträgt in der Regel mehr als fünf Jahre. Wenn Sie das Darlehen in dieser Zeit nicht zurückzahlen können, handelt es sich um eine frühzeitige Ausschüttung aus dem 401 (k), für die Strafen und / oder Steuern erhoben werden können.

Small-Business Solo 401 (k) Plan

Vor Jahren waren die Kosten für die Einrichtung und Verwaltung eines 401 (k) für einen einzelnen Geschäftsinhaber unerschwinglich. Aber in den letzten Jahren sind die Vorteile und die Flexibilität des Solo 401 (k) erstaunlich geworden. Ein Geschäftsinhaber kann sich nicht nur selbst beschäftigen und zu einem 401 (k) beitragen, sondern kann auch seinen Ehepartner oder andere Familienmitglieder in den Plan einbeziehen.

Hier sind ein paar Bestimmungen zum Solo 401 (k), die Sie beachten sollten, wenn Sie Fachleute interviewen, um Ihnen bei der Umsetzung Ihres eigenen Plans zu helfen.

Nur W-2 Lohneinkommen können zu einem 401 (k) beigetragen werden. Sie können keine 401 (k) Beiträge aus Dividenden- oder Nettogewinneinkommen leisten, die von Ihrem K-1 kommen. Daher ist Ihr Gehalt in der Firma in dieser Analyse absolut kritisch. Während viele S-Corp-Besitzer versuchen, ihr W-2-Gehalt für steuerliche Zwecke der Selbständigkeit zu minimieren, müssen Sie auch sorgfältig Ihre jährlichen geplanten 401 (k) Beiträge berücksichtigen. Mit anderen Worten, wenn Sie Ihr Gehalt zu niedrig senken, werden Sie nicht in der Lage sein, den Höchstbetrag an Ihren 401 (k) zu entrichten. Auf der anderen Seite, mit einem niedrigen W-2 Gehalt von der S-Corp, können Sie möglicherweise nicht den maximalen Beitrag zu den 401 (k), aber Sie werden immer noch in der Lage, hervorragende jährliche Beiträge im Vergleich zu denen von ein IRA und nicht zu viel SE Steuer in dem Prozess.

Wahllohn-Stundungslimit. Im Jahr 2014 betrug das Rückstellungslimit $ 17, 500 oder 100 Prozent Ihres W-2, je nachdem, welcher Betrag niedriger ist. Wenn Sie also mindestens $ 21.000 (etwa) Lohneinnahmen von der S Corporation haben, können Sie nach Einbehalten der FICA $ 17.500 zu Ihrem 401 (k) Konto beitragen. Wenn Sie 50 oder älter sind, können Sie einen zusätzlichen jährlichen Beitrag von $ 5.500 leisten, wenn Sie Ihre Gehaltsliste erhöhen.

Stellen Sie Ihren Ehepartner auf die Gehaltsliste. Viele Inhaber kleiner Unternehmen können ihre Beiträge zur 401 (k) im Wesentlichen verdoppeln, indem sie ihren Ehepartner als Angestellter, Vorstandsmitglied oder Miteigentümer auf die Gehaltsliste setzen, da sie wissen, dass das ganze Geld in der Familie verbleibt sprechen. Im Jahr 2014 könnte das Gehalt eines Ehegatten angepasst werden, um einen Wahllohnzuschlag von $ 17.500 einzubehalten, dann würde ein zusätzliches Firmenmatch 25 Prozent des Gehalts ausmachen.Dies könnte sich auf einen Gesamtbeitrag von $ 22,500 belaufen, was für eine IRA unerhört ist.

Das & ldquo; Spiel. & rdquo; Ein weiterer Vorteil des 401 (k) ist die unfreiwillige Verschiebung von 25 Prozent der Lohnsumme, die auch als Firmenübereinstimmung bezeichnet wird. Zusammen mit der Gehaltsstundung würde im obigen Beispiel der Gesamtbeitrag im Jahr 2014 für etwa 21.000 US-Dollar der Gehaltsabrechnung 22.500 US-Dollar betragen. Tatsächlich kann der Gesamtbeitrag mit Matching, abhängig von der Gehaltsstufe, bis zu 52 US-Dollar betragen , 000. Dieser Aufschub wird immer mit Vorsteuer-Dollar gemacht und kann nicht Roth Dollar sein. Denken Sie daran, dass Roth-Beiträge Ihnen keinen Steuerabzug geben, weil Sie die Steuer auf den aufgeschobenen Betrag zahlen, wie er beigesteuert wurde. Das Firmenmatch ist jedoch abzugsfähig. Basierend auf den obigen Berechnungen benötigen Sie ein W-2 Gehalt von $ 138.000, um das Maximum von $ 52.000 zu erreichen.